广西壮族自治区拉浪林场（广西救助服务指导中心）2022年度单位决算

第三部分：自治区拉浪林场2022年度单位决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入5296.05万元，其中本年收入5144.37万元，较2021年度决算数增加593.73万元，增长13.05%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1227.83万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少333.84万元，下降21.38%，主要原因是：（1）其他工资福利支出较2021年度决算数减少70.03万元；（2）修缮项目资金较2021年度决算数减少162.71万元。

2.政府性基金预算财政拨款收入257.3万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加43.05万元，增长20.09%，主要原因是：房屋修缮及基础设施维修项目资金收入增加。

3.自治区拉浪林场无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款支出。

4.事业收入2360.3万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加1304.59万元，增长123.57%，主要原因是：(1)木材销售收入较2021年度决算数增加1215.59万元；(2)松脂采割收入较2021年度决算数增加89万元。

5.自治区拉浪林场无经营收入，无经营支出。

6.其他收入1298.95万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数减少420.07万元，下降24.44%，主要原因是较2021年度决算减少预算债务收入500万元（用于单位运转及林业生产费用的缺口支出）。

7.无使用非财政拨款结余，较2021年度决算无差异。

8.上年结转和结余156.57万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加113.44万元，增长263%，主要原因是：（1）养生养老小镇奖补资金项目结转131.88万元；（2）生态公益林管护补助项目结转17.26万元；（3）森林生态文化旅游核心示范区奖补资金结转7.44万元；（4）2022年收回财政以前年度项目结转资金42.15万元；（5）2022年支出2021年结转项目资金0.99万元。

（二）自治区拉浪林场2022年度总支出5296.05万元，其中本年支出4568.39万元，较2021年度决算数增加14.77万元，增长0.32%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）4033.29万元：主要用于（1）事业单位离退休支出167.54万元，较2021年度决算数增加26.81万元，增长19.05%，主要原因：①2021年退休人员春节慰问费只慰问干部退休人员39人；②2022年春节慰问全体退休人员（包含工勤岗退休人员）春节慰问费及补发2021年工勤岗退休人员春节慰问费。（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出240.96万元，较2021年度决算数增加143.78万元，增长147.95%，主要原因是2021年项目支出绩效工资计提养老保险缴费列入项目支出的流浪乞讨人员救助支出功能分类科目，2022年项目支出绩效工资计提养老保险列入项目支出机关事业单位基本养老保险缴费支出。（3）机关事业单位职业年金缴费支出120.49万元，较2021年决算数增加71.9万元，增长147.97%，主要原因是2021年项目支出绩效工资计提职业年金缴费列入项目支出的流浪乞讨人员救助支出功能分类科目，2022年项目支出绩效工资计提职业年金缴费列入项目支出机关事业单位基本养老保险缴费支出。（4）流浪乞讨人员救助支出3504.3万元，较2021年决算数减少434.13万元，下降11.02%，主要原因是流浪乞讨人员救助支出功能分类科目的基建项目支出减少。

2.卫生健康支出（类）96.09万元：主要用于事业单位医疗支出96.09万元，较2021年决算数增加57.52万元，增长149.13%，主要原因是2021年项目支出绩效工资计提事业单位医疗支出列入项目支出的流浪乞讨人员救助支出功能分类科目，2022年项目支出绩效工资计提事业单位医疗支出列入项目支出事业单位医疗支出。

3.住房保障支出（类）180.72万元：主要用于在职在编人员住房公积金支出180.72万元，较2021年增加107.83万元，增长147.94%，主要原因是2021年项目支出绩效工资计提住房公积金支出列入项目支出的流浪乞讨人员救助支出功能分类科目，2022年项目支出绩效工资计提住房公积金支出列入项目支出住房公积金支出。

4.其他支出（类）258.29万元：主要用于社会福利的彩票公益金支出258.29万元，较2021年增加41.06万元，增长18.9%，主要原因是2022年救助服务指导中心修缮项目支出增加。

5.结余分配571.08万元，为事业单位非专项单位资金收支结余转入非财政拨款结余。较2021年度决算数增加571.08万元，增长100%，主要原因是自治区拉浪林场2022年度非专项单位资金收支结余。

6.年末结转和结余156.57万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加113.44万元，增长263.02%，主要原因是：（1）森林生态文化旅游核心示范区奖补资金结转7.44万元；（2）养生养老小镇奖补资金结转131.88万元；（3）生态公益林管护补助结转17.26万元。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

自治区拉浪林场2022年度一般公共预算财政拨款支出1227.83万元，较2021年度决算数减少333.84万元，下降21.38%。其中：基本支出199.15万元，项目支出1028.68万元。

自治区拉浪林场2022年度一般公共预算财政拨款支出调整后年初预算为1227.83万元，支出决算为1227.83万元，完成年初预算的100%。

（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为27.47万元，支出决算为27.47万元，完成年初预算的100%，主要用于单位基本养老保险缴费支出。

（二）社会保障和就业支出（类）临时救助（款）流浪乞讨人员救助支出（项）年初预算为1200.36万元，支出决算为1200.36万元，完成年初预算的100%，主要用于救助对象伙食、医疗、护理支出、流浪乞讨人员服务管理、救助指导中心运转等支出。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出199.15万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出199.15万元，完成年初预算的100%，无预决算差异。

（二）商品和服务支出和对个人和家庭的补助无收支，预决算一致。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

自治区拉浪林场2022年度政府性基金支出258.29万元，较2021年度决算数增加41.06万元，增长18.9%。其中：基本支出0万元，项目支出258.29万元。

自治区拉浪林场2022年度政府性基金支出年初预算为257.3万元，支出决算为258.29万元，完成年初预算的100.38%。

自治区拉浪林场2022年度政府性基金支出下的唯一科目“用于社会福利的彩票公益金支出”年初预算为257.3万元，支出决算为258.29万元，完成年初预算的100.38%，预决算差异0.99万元，主要原因是上年度结转在单位资金实有账户的福利彩票公益金项目结转资金，上年结转项目“广西救助服务指导中心男子救助脑科病区楼”在2022年列支室内空气检测费款项0.99万元。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

自治区拉浪林场2022年度无国有资本经营预算收入和支出。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出1.6万元，完成预算的80%，比上年减少0.4万元，主要原因是公务接待业务较上年接待人次.批次数减少。其中：公务接待费支出决算1.6万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元，原因是本单位没有因公出国（境）费收入，也没有因公出国（境）费安排的支出，故本项无数据。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元，原因是本年度公务用车购置支出无预算无支出，故本项无数据。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，比上年减少0万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

（三）公务接待费支出1.6万元，完成预算的80%，比上年减少0.4万元，原因是公务接待业务较上年减少。国内公务接待165人次，22批次，无国（境）外公务接待情况。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

自治区拉浪林场无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

自治区拉浪林场2022年度政府采购支出总额871.46万元，其中：政府采购货物支出308.39万元、政府采购工程支出197.39万元、政府采购服务支出365.68万元。授予中小企业合同金额868.03万元，占政府采购支出总额的99.61%，其中：授予小微企业合同金额867.35万元，占授予中小企业合同金额的99.92%；货物采购授予中小企业合同金额306.41万元，占货物支出金额的99.36%；工程采购授予中小企业合同金额197.39万元，占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额364.24万元，占服务支出金额的99.61%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，自治区拉浪林场共有车辆11辆，其中：特种专业技术用车2辆、其他用车9辆，其他用车主要是林业生产用6辆皮卡车、其他业务用3辆；单位价值100万元以上设备1台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，自治区拉浪林场2022年度8个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金1028.68万元，占一般公共预算项目支出总额的100%；2022年度2个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金257.3万元，占政府性基金预算项目支出总额的99.62%；2022年度5个单位资金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金1700.9万元，占单位资金预算项目支出总额的98.76%.

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，14个项目评为一等，占项目总数比例93%；1个项目评为二等，占项目总数比例7%。自评发现的主要问题及原因：一是项目绩效目标不够细化量化，导致项目没有达到预期的效益和效果；二是单位自有资金预算编制金额不准确。下一步改进措施：一是在申报项目资金时应编制科学合理的项目绩效目标，进一步做到绩效目标明确、细化、量化；二是在编制部门预算时要做好前期的调研工作，收集和整理各种数据和信息，为预算编制提供准确的数据和信息支持。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，广西救助服务指导中心服务能力提升建设项目自评得分为96.44分，一等，项目全年预算数为635.71万元，执行数为635.71万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2022年完成造林4194.34亩，完成计划的73.57%（未完成部分为伐区时间有变动，原计划在上半年采伐，后采伐时间调整到下半年，所以造林在2023年）；幼林抚育完成14818.94亩，完成计划的98.96%；成林抚育完成3878亩，完成计划的262.38%。完成复铲防火线309亩，完成计划的100%；完成林区道路复俢和新开路40.4839公里，完成计划92%（按分场生产实际需要安排）；使用造林抚育用农药10吨，完成计划88.49%；使用造林抚育用肥料990吨，完成计划85.51%；使用造林用苗木3.91万株，完成计划115.6%。自评发现的主要问题及原因：一是由于种种原因，导致林业生产服务提升项目招标时间较晚，拖延了桉树施肥时间，影响了桉树的生长；二是林业生产服务项目提升检查验收流程中，分场责任不明晰。下一步改进措施：一是严格按年度生产计划，林业生产服务清单，相关参数，技术规程安排落实生产，保证按质，按量并提前完成任务；二是进一步明晰验收流程中分场责任，提高工作效率。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：自治区拉浪林场（广西救助服务指导中心）2022年度单位决算公开附表.xls